灵活就业养老和职工养老各有其优缺点，具体哪个更划算需要根据个人的经济状况、未来预期寿命、健康状况等因素进行综合考虑。以下是两者的主要区别和优缺点：
- 缴费比例和金额 ：
-
灵活就业养老保险 ：由个人全额承担，缴费比例为20%，其中8%进入个人账户，12%进入国家统筹。
-
企业职工养老保险 ：由个人和单位共同承担，单位缴费比例为16%，个人缴费比例为8%，个人账户部分为8%。
- 养老金待遇 ：
-
灵活就业养老保险 ：虽然缴费金额较高，但由于大部分费用进入国家统筹，个人账户资金的安全性、收益性和可继承性较好，但无法退费和继承。
-
企业职工养老保险 ：养老金计算公式较为复杂，但单位和个人共同缴费，个人账户资金积累较多，且养老金待遇相对较高。
- 领取年龄 ：
-
灵活就业养老保险 ：通常领取年龄为男性60岁，女性55岁（具体年龄可能因地区政策而异）。
-
企业职工养老保险 ：领取年龄一般为男性60岁，女性50岁或55岁（具体年龄可能因地区政策而异）。
- 其他福利 ：
- 企业职工养老保险 ：除了养老金外，还包括工伤保险、生育保险和失业保险等福利，这些福利在灵活就业养老保险中通常不包含。
建议
-
经济条件较好 ：如果经济条件允许，建议选择职工养老保险，因为单位缴费部分较多，个人账户积累也较多，且可以享受更多的福利保障。
-
经济条件有限 ：如果经济条件有限，且希望有较高的养老金待遇，可以考虑选择灵活就业养老保险，尽管需要全额承担费用，但个人账户资金的安全性、收益性和可继承性较好。
-
健康状况和预期寿命 ：如果预期寿命较长，且身体状况较好，可以选择职工养老保险，因为其养老金待遇相对较高，且可以享受更多的福利保障。如果身体状况不佳或预期寿命较短，灵活就业养老保险可能更为合适，因为其缴费金额较高，个人账户资金可以继承。
综上所述，灵活就业养老和职工养老各有其优缺点，具体选择哪个更划算需要根据个人的实际情况进行综合考虑。
