养老金并不是简单地由单位和个人缴费总和构成的。实际上，养老金制度的设计涉及多个账户和复杂的计算方法。养老金由两个主要部分组成：基础养老金（也称为统筹账户养老金）和个人账户养老金。

基础养老金

基础养老金来源于统筹基金，这部分资金是由单位缴纳的基本养老保险费形成的。根据《中华人民共和国社会保险法》第十一条和第十二条的规定，用人单位应按照国家规定的本单位职工工资总额的比例缴纳基本养老保险费，这部分费用会记入基本养老保险统筹基金。这意味着单位缴纳的部分不会直接进入个人账户，而是用于支付当前退休人员的基础养老金以及为未来的退休金提供资金支持。

个人账户养老金

个人账户养老金则来源于个人账户，这个账户包括了个人每月按一定比例从工资中扣除并存入的资金。根据相关资料，个人账户中的金额是基于个人实际缴纳的养老保险费及其利息累计而成的。值得注意的是，个人账户储存额不仅包含个人缴纳的本金，还包括这些资金在积累期间产生的利息收入。因此，个人账户余额与个人缴费基数、缴费年限及利率水平密切相关。

养老金的计算

养老金的具体数额取决于多种因素，如缴费年限、缴费基数、当地平均工资水平等。例如，在计算基础养老金时，通常采用以下公式：

$\text{基础养老金} = \left( \frac{\text{全省上年度在岗职工月平均工资} + \text{本人指数化月平均缴费工资}}{2} \right) \times \text{缴费年限} \times 1\%$基础养老金=(全省上年度在岗职工月平均工资+本人指数化月平均缴费工资​)×缴费年限×1%

而个人账户养老金则通过以下公式计算：

$\text{个人账户养老金} = \frac{\text{个人账户储存额}}{\text{计发月数}}$个人账户养老金=计发月数个人账户储存额​

其中，计发月数依据退休年龄确定，如50岁为195个月，55岁为170个月，60岁为139个月。

总结

虽然单位和个人共同参与了养老保险体系的缴费过程，但养老金并非仅仅是这两方缴费的简单累加。相反，它是一个综合考量了缴费历史、工资水平和地区经济状况等多个变量的结果。单位缴纳的费用主要用于形成基础养老金，而个人缴纳的费用则形成了个人账户养老金。两者结合，构成了最终发放给退休人员的养老金总额。政府补贴也在一定程度上影响着养老金的整体水平，特别是在一些特定情况下，如对低收入群体的支持或对养老保险基金不足的补充。

这种设计旨在确保养老金制度既能体现个人对社会养老保险制度的贡献，又能保证所有参保人员在退休后能够获得一定的生活保障，体现了公平性和可持续性的平衡。对于个人而言，理解这些细节有助于更好地规划自己的养老计划，并确保在未来能够享受到应有的福利待遇。