灵活就业人员领取的退休金是否比单位职工少，需结合具体情况综合分析，主要差异体现在以下几个方面：
一、缴费基础与比例差异
- 缴费比例
单位职工由单位和个人共同承担社保费用（单位16%、个人8%），而灵活就业人员需全额承担20%的养老保险和医疗保险。
例如：月收入5000元时，单位职工个人缴纳400元，灵活就业者需缴纳1000元。
- 缴费基数
单位职工的缴费基数通常与工资挂钩，且可能享受政策补贴（如60%-300%的浮动范围）；灵活就业人员可选择最低、中、高三个档次，但普遍选择最低档以降低月缴压力。
二、缴费年限与待遇计算
- 缴费年限
单位职工因工作年限长，累计缴费年限通常较长（如30年）；灵活就业人员因自主选择缴费，普遍缴费年限较短（如15年或更短）。
- 养老金计算
养老金由基础养老金和个人账户养老金组成，计算公式为：
$$基础养老金 = \frac{当地平均工资}{2} \times 缴费年限 \times 1%$$
$$个人账户养老金 = 个人账户累计储存额 \div 计发月数$$
由于灵活就业人员缴费基数低、年限短，其个人账户积累较少，导致基础养老金和总养老金均低于单位职工。
三、其他影响因素
- 退休年龄
女性灵活就业人员退休年龄为55岁，比企业职工（50岁）早5年；男性两者均为60岁。退休时间越长，领取养老金的总金额可能越高。
- 政策与地区差异
不同地区对灵活就业人员的社保补贴和政策优惠不同，可能影响实际待遇。
四、总结与建议
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普遍情况 ：灵活就业人员退休金普遍低于单位职工，主要因缴费基数低、年限短。
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个体差异 ：部分高缴费基数、长缴费年限的灵活就业人员可能接近甚至超过单位职工待遇。
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改善建议 ：
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尽量选择较高缴费基数以增加个人账户积累；
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延长缴费年限至法定退休年龄；
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关注政府补贴政策，如一次性补缴机会（2020/2022年）。
综上，灵活就业人员退休金较少是缴费方式和年限的综合结果，但个体选择和政策环境也会对最终待遇产生影响。
