个人账户和统筹账户

医保卡消费涉及两个账户体系，具体如下：

一、账户构成与功能

1. 个人账户

   用于存储个人缴纳的医保费用（约工资的2%）及单位缴费中划入的部分，主要用于门诊费用自付、药店购药等小额支出。个人账户资金不可提现，仅限指定场景使用。

2. 统筹账户

   由单位缴费形成，用于支付门诊、住院等符合医保报销范围的费用。当医疗费用超过个人账户额度时，超出部分由统筹账户报销。

二、账户余额与使用规则

• 个人账户余额 ：可支付门诊自费、药店购药及住院自付部分，缴费后可继续享受医保待遇。

• 统筹账户余额 ：直接用于报销医疗费用，无独立消费权限。

三、特殊情况说明

1. 灵活就业人员差异

   部分城市将个人账户细分为“个人账户”和“门诊统筹”两部分，前者用于小额支出，后者用于门诊费用报销。未参加职工医保或缴费档次较低者，可能无法建立个人账户或门诊统筹账户。

2. 账户余额管理

   个人账户资金不可直接提现，但可通过医保定点医疗机构或药店消费；统筹账户资金直接用于报销，无需个人操作。

四、法律依据与监督

医保账户管理遵循《中华人民共和国社会保险法》，由社保机构严格监管，确保基金安全与有效运行。

通过以上分账户设计，医保制度既保障了个人小额医疗费用的自主支付能力，又通过统筹账户实现了大额医疗费用的共济功能。