医保卡确实分为两个主要账户，具体如下：

一、账户构成与资金来源

1. 个人账户

   由个人缴纳的医保费用构成，通常为工资的2%左右。45岁以上人群（部分地区政策）单位缴费的1.4%也会转入个人账户。

2. 统筹账户

   由单位缴纳的医保费用（约8%）和政府补贴共同组成，用于支付住院、门诊等符合医保报销范围的费用。

二、账户功能与使用范围

1. 个人账户

   • 门诊使用 ：支付门诊费用、药店购药、住院自付部分等。

   • 现金替代 ：可替代现金使用，直接抵扣应付款项。

2. 统筹账户

   • 住院报销 ：支付超过起付线的医疗费用，按当地医保比例报销（通常约70%-80%）。

   • 门诊限制 ：部分城市门诊费用无法直接报销，需符合特定条件。

三、报销流程示例

1. 门诊就医

   • 出院时直接结算医保报销部分，个人自付部分由医保卡或现金支付。

2. 住院就医

   • 起付线以下自付，超过部分按比例报销，个人只需支付剩余部分。

四、注意事项

• 账户余额查询 ：可通过医保官网或线下渠道查询明细。

• 地区差异 ：起付线、报销比例等具体政策因地区而异，需咨询当地社保部门。

通过以上分账机制，医保既保障了个人小额医疗费用的自主支付能力，又通过统筹账户实现大额医疗费用的共济性。