根据我国现行医保政策，退休时医保缴费年限不足20年的处理方式如下：

一、基本退休条件

1. 男性 ：累计缴费满25年；

2. 女性 ：累计缴费满20年；

3. 达到法定退休年龄。

满足以上条件即可办理退休手续并享受终身医保待遇，无需再缴纳医保费用。

二、缴费年限不足20年的解决方案

1. 一次性补缴差额年限

   可以以退休当年医保缴费标准的110%为基数，一次性补缴不足的年限。例如，若退休时距规定年限还差5年，需补缴5年，且缴费基数按退休后当年标准逐年递增10%。

2. 继续缴费至达标

   若选择继续缴费，需按月缴纳医保费用直至累计缴费年限达到20年，退休后即可享受终身医保待遇。

3. 转为居民医保

   可选择转为居民医保，但需注意：

   • 原职工医保缴费年限将清零，只能享受当年居民医保待遇；

   • 若中断缴费，第二年将无法享受医保。

三、注意事项

• 单位返聘人员 ：退休后返聘并单独缴纳医保的情况，目前政策规定无法享受职工医保待遇；

• 灵活就业人员 ：可参加职工医保或居民医保，但需自行缴费，无法享受职工医保的终身待遇；

• 地区政策差异 ：具体补缴基数、比例及流程可能因地区而异，建议咨询当地医保部门。

四、法律依据

根据《中华人民共和国社会保险法》第二十七条规定，参保人达到法定退休年龄且累计缴费满15年，即可享受医保待遇；未满15年需缴费至满15年。对于超过15年但未满20年的情况，政策明确允许补缴差额年限。

以上方案需结合个人实际情况选择，建议退休前与医保部门沟通确认具体操作流程及费用标准。