社区出纳是负责社区财务资金管理的核心岗位,主要工作包括资金收支、记账核算、票据管理及财务监督等,确保社区财务活动的透明合规。其职责涵盖日常现金管理、银行结算、专项资金监督以及协助审计,是社区财务安全与高效运转的关键保障。
- 资金管理:负责社区现金、银行存款的收付与结算,严格执行备用金制度,确保资金流向清晰、专款专用。每日核对账目,做到日清月结,避免挪用或账实不符。
- 记账核算:登记现金和银行日记账,审核原始凭证,确保每笔收支真实合法。定期编制财务报表,为社区决策提供数据支持。
- 票据与印章管理:保管支票、发票、收据及财务章,规范票据开具与核销流程,防止票据丢失或滥用。
- 财务监督与审计配合:监督资金使用合规性,协助内外部审计,确保财务流程符合法规要求。例如,定期清查资产、核对银行对账单。
- 专项与日常费用控制:管理上级拨付的专项资金,审核差旅费、物业费等报销单据,严控不合理支出。
社区出纳需兼具细致与原则性,既要高效处理琐碎事务,又需坚守财务纪律。其工作直接影响社区公信力与居民权益,因此专业性和责任感缺一不可。