个人职工保险和城乡居民保险是中国社会保障体系中的两种基本养老保险制度，主要区别体现在参保对象、缴费标准、保障内容及政策灵活性等方面。以下是具体对比分析：

一、参保对象

1. 职工养老保险

   • 覆盖城镇各类企业、机关事业单位职工、个体工商户及灵活就业人员。

   • 城乡居民养老保险（原新农保）覆盖城镇非从业居民（如自由职业者、无业人员）及农村居民。

2. 城乡居民养老保险

   • 主要面向具有本地户籍、年满16周岁（不含在校学生）的城乡居民。

   • 灵活就业人员（如家政工作者）可自愿参保。

二、缴费标准与补贴

1. 职工养老保险

   • 由用人单位和职工共同承担，单位缴费比例通常为20%，职工个人缴费8%（部分地区可能调整至12%）。

   • 企业职工可享受政府补贴（如4050补贴政策），补贴金额不超过个人缴费的2/3。

2. 城乡居民养老保险

   • 个人自主选择缴费档次（如每年300-3000元），财政补贴根据缴费金额确定（最低40元，最高280元）。

   • 支持跨省转移接续，缴费年限满15年可领取基础养老金+约139元个人账户养老金。

三、保障内容

1. 职工养老保险

   • 包含养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险和生育保险（五险）。

   • 退休后按月领取基础养老金+个人账户养老金，待遇水平较高且与缴费年限相关。

2. 城乡居民养老保险

   • 仅提供基础养老金+约139元个人账户养老金，保障水平低于职工养老保险。

   • 不包含医疗保险、失业保险等险种。

四、缴费年限与待遇领取

• 职工养老保险 ：需累计缴费满15年以上，退休年龄根据职业类型不同（男60岁、女50/55岁）。

• 城乡居民养老保险 ：同样要求15年以上缴费年限，退休年龄统一为60岁，且不受职工养老保险延迟退休政策影响。

五、政策灵活性

• 职工养老保险 ：强制参保，缴费基数与工资挂钩，调整频率较高。

• 城乡居民养老保险 ：自愿参保，缴费档次灵活，政府补贴机制更具包容性。

总结建议

• 职工养老保险 适合有稳定就业的群体，能享受更全面的保障。

• 城乡居民养老保险 适合经济条件一般、希望降低养老风险或灵活就业的群体。

• 若已参加职工养老保险，可继续参保城乡居保以增加保障层次。

以上信息综合了国家政策及地方实践，具体条款可能因地区而异，建议根据实际情况咨询当地社保机构。