职工社保退休金的主要区别体现在以下几个方面：
一、缴费主体与资金来源
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职工社保
由用人单位和职工共同缴纳，单位承担约60%-100%的缴费比例（如2025年企业职工养老保险单位缴费10%，个人8%），资金来源于企业缴费和财政补贴。
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居民社保
仅由个人自主缴纳，缴费比例通常为20%（含8%个人账户和12%统筹），资金来源于个人缴费，无财政补贴。
二、缴费基数与待遇计算
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职工社保
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基础养老金 ：按当地平均工资与个人缴费工资指数（0-300%）的平均值计算，公式为：
$$\text{基础养老金} = \frac{\text{当地平均工资} + \text{个人缴费工资指数} \times \text{当地平均工资}}{2} \times 缴费年限 \times 1%$$例如：某职工按8000元基数缴费30年，基础养老金为2400元/月。
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个人账户养老金 ：按个人账户储存额除以计发月数（如139个月）计算，例如20万个人账户储存额可获约1439元/月。
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居民社保
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基础养老金 ：由政府统一发放，金额固定（如上海1400元/月，河南123元/月）。
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个人账户养老金 ：按个人账户储存额计算（如每年交5000元+政府补贴300元，15年后每月约572元）。
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三、退休金待遇差异
| 类型 | 月均养老金（示例） | 年收入差额（职工社保最高档） |
|---|---|---|
| 职工社保 | 3839元（按8000元基数缴费） | 约6.7万元/年 |
| 居民社保 | 1192元（按最高档缴纳） | 约6.7万元/年 |
四、其他差异
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医疗保障
职工社保包含医疗保险，退休后可享受医疗费用报销；居民社保仅提供基础医疗保障，医疗费用需自费。
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缴费灵活性
职工社保需按月缴纳，断缴可能影响待遇；居民社保可自主选择缴费档次和年限。
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退休年龄
职工社保通常要求60岁退休，特殊工种可提前或延后；居民社保无强制退休年龄限制。
总结
职工社保通过单位缴费和个人账户积累，退休后待遇相对稳定且保障全面；居民社保适合经济条件一般、无需医疗保障的人群。选择时需根据缴费能力、养老需求及医疗保障需求综合考量。
