居民养老和灵活就业养老各有其优势和劣势，具体哪个更划算需要根据个人的经济状况、缴费能力、退休期望等因素来综合考虑。以下是两者的主要区别和比较：
- 缴费档次和压力 ：
-
居民养老保险 ：最低缴费档次为100元，最高档次根据地方政策而定，如山东省为8000元，青岛市为1.2万元。缴费压力相对较小，适合经济收入不稳定或较低的人群。
-
灵活就业养老保险 ：缴费基数为当地社会平均工资的60%~300%，缴费比例为20%，即每年至少需缴纳1万元左右，压力较大，但回报相对较高。
- 缴费时间和方式 ：
-
居民养老保险 ：通常在年底或春节前后集中缴费，错过需等下一年。
-
灵活就业养老保险 ：可以按月、按季度、按半年或按年缴费，方式灵活。
- 退休年龄 ：
-
居民养老保险 ：男女均为60周岁。
-
灵活就业养老保险 ：女性55周岁，男性60周岁。未来可能因延迟退休政策调整为女性58岁，男性63岁。
- 养老金计算 ：
-
居民养老保险 ：养老金由基础养老金和个人账户养老金组成，基础养老金由政府补贴，较低。
-
灵活就业养老保险 ：养老金同样由基础养老金和个人账户养老金组成，但基础养老金较高，且与社平工资挂钩，未来增长空间大。
- 丧葬抚恤待遇 ：
-
居民养老保险 ：一般没有遗属抚恤金，丧葬补助金标准较低。
-
灵活就业养老保险 ：如果参保人去世，家属可以获得较高的丧葬补助金和抚恤金。
- 增长制度 ：
-
居民养老保险 ：养老金增长相对稳定，但幅度较小。
-
灵活就业养老保险 ：养老金增长与社平工资挂钩，未来增长空间较大。
建议
-
经济条件较好 ：如果经济条件允许，且期望老年有较高的生活保障，能够承受较高的缴费压力，灵活就业养老保险更划算，因为其养老金待遇相对较高，且与社平工资挂钩，未来增长空间大。
-
经济条件有限 ：如果经济收入不稳定或较低，居民养老保险是较好的选择，因为其缴费压力小，且养老金待遇虽然较低，但能保障老年基本生活。
-
即将退休或缴费年限不足 ：如果已经接近退休年龄且缴费年限不足，可以考虑将灵活就业养老保险转为居民养老保险，以降低缴费压力和确保按时领取养老金。
综合考虑以上因素，选择哪种养老保险方式，需根据个人的实际情况和需求来做出决策。
