医保缴纳的资金并非全额进入个人账户，而是分为统筹账户和个人账户两部分，具体划入比例和规则如下：

一、账户构成

1. 统筹账户

   由单位缴纳的医保费用（约60%-70%）和职工个人缴纳费用（约30%-40%）共同组成，主要用于支付住院、大额医疗费用等。

2. 个人账户

   仅包含职工个人缴纳的医保费用（约2%-4%），具体比例因地区政策而异。

二、不同参保群体的划入规则

1. 在职职工及灵活就业人员

   • 个人缴费部分按 2% 比例划入个人账户；

   • 单位缴费部分不划入个人账户，直接进入统筹基金。

2. 退休人员

   • 个人账户按 100元/月 定额划入（部分地区可能调整）；

   • 个人缴费部分不再划入个人账户。

三、其他注意事项

• 地区差异 ：具体划入比例可能因政策调整而变化，例如西安市在职职工个人账户按缴费基数的2%划入，而退休人员按3%；

• 账户用途 ：个人账户资金可用于门诊、药店购药、住院自费部分等，但报销仍以统筹基金为主；

• 动态调整 ：退休人员个人账户金额可能根据当地政策调整，与养老金无关。

总结

医保资金通过统筹账户和个人账户双轨运行，既体现个人责任（个人账户），又实现社会共济（统筹账户）。建议参保人员关注当地医保政策，了解具体划入比例及待遇范围。