根据相关财务规范和税务要求，发票入账后是否可以退回需根据发票类型和具体情况判断，具体处理方式如下：

一、增值税专用发票

1. 已认证且抵扣的发票

   无法直接退回，需通过开具红字发票冲销原发票，再重新开具正确的发票。

2. 未认证或未抵扣的发票

   若对方要求退回，可先作废原发票，再重新开具。

二、普通发票

1. 因开票错误或货物退回

   若发票开具有误或因质量问题需退回，可作废原发票并重新开具。

2. 正常交易且无错误

   一般情况下不支持退回，需通过以下方式处理：

   • 开具红字发票 ：若对方提出，可开具与原发票内容相反的红字发票（负数金额）进行冲销；

   • 调整账目 ：在财务系统中将原业务冲销为预付款项，再按正确业务重新记账。

三、特殊注意事项

• 发票真实性 ：无论何种情况，退回的发票必须是真实、合法、有效的，否则可能面临税务处罚；

• 账务调整 ：开具红字发票后，需在原发票对应的账目中作冲销处理，确保账目一致。

四、操作建议

1. 优先沟通 ：与对方协商退款方式，避免直接退回已入账发票；

2. 规范处理 ：通过开票系统开具红字发票或调整账目，确保合规性；

3. 风险规避 ：若对方拒绝合理请求，可依据合同条款通过法律途径解决。

发票入账后能否退回需结合发票类型和业务实际情况，优先通过红字发票或账目调整处理，避免直接退回已认证发票引发税务风险。