居民养老和职工养老是两种不同的社会保障体系，主要区别体现在以下几个方面：

一、覆盖范围

1. 职工养老

   适用于企业职工、机关事业单位工作人员、个体工商户及灵活就业人员，强制缴费。

2. 居民养老

   主要面向无固定职业的城乡居民，如农民、家庭主妇、自由职业者等，非强制缴费。

二、缴费方式与标准

1. 职工养老

   • 由单位和个人共同缴费，单位缴纳工资的16%，个人缴纳8%。

   • 缴费基数与工资挂钩，缴费年限越长、基数越高，养老金越高。

2. 居民养老

   • 完全由个人承担，每年缴纳100-2000元不等，政府给予补贴。

   • 缴费档次灵活，可自主选择缴费金额，但整体水平低于职工养老。

三、养老金待遇

1. 职工养老

   • 由基础养老金+个人账户养老金组成，基础养老金与当地平均工资挂钩，每年调整。

   • 退休后每月领取金额较高，且随工资增长而调整。

2. 居民养老

   • 由个人账户积累+政府补贴组成，领取金额固定，不随经济波动明显提升。

四、其他差异

1. 缴费频率

   • 职工养老按月缴纳，居民养老按年缴纳。

2. 保障范围

   • 职工养老包含养老、医疗、失业、工伤、生育五险，居民养老仅保障基本养老。

3. 退休年龄

   • 职工男60岁、女50/55岁退休；居民养老统一60岁，灵活就业人员可能提前至50/55岁。

五、改革与挑战

• 职工养老面临人口老龄化压力，国家可能通过提高缴费比例、延长退休年龄等措施应对。

• 居民养老需进一步完善补贴机制，提高吸引力。

职工养老适合有稳定收入群体，居民养老则适合经济基础较弱但希望获得基本保障的人群。选择时需结合自身就业状况、缴费能力及长期生活规划。