​​2022年职工医保个人账户改革的核心在于提升门诊共济保障能力，通过调整个人账户划拨规则、扩大使用范围，实现“家庭共济”与待遇升级的双重目标。​​改革后，个人账户资金不再取现，但可支付家属就医费用，同时门诊报销额度与比例显著提高，惠及在职及退休人员。

1. ​​个人账户划拨标准调整​​
   在职职工账户计入比例统一为缴费基数的2%，退休人员按年龄分层定额划入（如不满70周岁每月40元）。此举减少个人账户沉淀资金，将更多基金用于统筹支付，增强制度公平性。

2. ​​家庭共济功能落地​​
   2022年7月起，个人账户余额可支付配偶、父母、子女在定点机构的医疗费用，覆盖药品、耗材等个人负担部分。需注意，共济并非“共用社保卡”，而是资金授权使用。

3. ​​门诊待遇全面优化​​
   改革后，普通门诊报销限额从月度改为年度（如广州在职职工年度限额提高至7200元），报销比例提升5%-10%，且取消基层医院转诊限制。部分城市还新增中医门诊选点，进一步便利就医。

4. ​​资金用途与监管明确​​
   个人账户仅限医疗相关支出，禁止用于养生保健等非医保项目。历史已划入银行卡的资金仍可取现，但2022年起新计入资金仅限就医使用，确保基金专款专用。

此次改革通过结构性调整，在保障个人权益的同时强化互助共济功能。参保人需及时绑定家属信息、合理规划门诊选点，以充分享受新政红利。