职工退休后的医保计算主要依据缴费年限、地区政策和工资基数，缴费满20年可享终身待遇，个人账户按工资3.9%划入，报销比例最高达100%（如离休干部），普通退休人员工龄30年以上报销90%。具体规则如下：
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缴费年限决定待遇资格
多数地区要求男性缴满25年、女性20年（如江西2025年新规），不足年限需补缴。例如：缴费满20年按当地最低工资80%核定退休金，15年70%，10年60%，5年50%。未及时办理退休手续者，待遇从办结次月生效。 -
个人账户资金计算
退休后无需个人缴费，账户按月打入工资的3.9%。在职时缴费比例影响积累：45岁以上每月划入3.4%（个人2%+单位1.4%），45岁以下3.2%。部分地区财政单位另按缴费基数1.5%追加划入。 -
报销比例分级
工龄30年以上报90%，21-30年报85%，15-21年报80%，不满15年报75%。特殊群体（如伤残军人、矽肺患者）可享100%报销。住院起付线按医院级别设定，一级100元、三级600元。 -
地区差异与补缴政策
江西等地允许一次性补缴差额年限，而缴费基数通常按退休前工资或当地平均工资核定。例如：工资基数5000元时，单位缴12%（600元）+个人缴8%（400元）。
提示：退休前需确认当地最低缴费年限，及时办理手续，并关注年度政策调整（如2025年江西新规）。补缴或延续缴费可避免待遇中断，建议咨询当地医保部门获取个性化方案。
