根据2023-2025年医保政策调整，职工医保个人账户返还政策主要变化如下：

一、在职职工医保个人账户返还

1. 统一比例调整

   在职职工医保个人账户返还比例统一降至 2% （个人缴费基数）和单位缴费的1%左右（地区差异较大）。例如，月缴费基数5000元的职工，每月返还100元。

2. 地区差异化调整

   • 部分经济发达地区（如北京）对退休人员（70岁以上）每月增加10元（如110元）；

   • 其他地区（如河南、河北）普遍按人均养老金的2%计算，金额相对固定。

二、退休职工医保个人账户返还

1. 三种主要划入方式

   • 按月定额划入 ：统一金额（如北京：不满70岁100元，70岁以上110元）；

   • 按年龄分段划入 ：以70岁为分界线，不同年龄段金额不同（如重庆：不满70岁105元，超70岁115元）；

   • 按当地人均养老金比例划入 ：不看个人养老金，统一按人均养老金的2%计算（如某地人均养老金3600元，则每月返还72元）。

2. 缴费年限影响

   部分地区（如上海）要求累计缴满25-30年才能领取返款，未达标者可能无法享受。

三、其他重要调整

1. 个人账户共济制度

   在职职工个人账户资金可与家人共用，家属可用其缴纳下一期医保费用。

2. 门诊报销比例提升

   在职职工门诊报销比例提高至50%，改革前最低报销比例约3.8%。

四、注意事项

• 地区差异较大 ：具体返款金额和比例因地区政策不同存在显著差异，建议参保人员咨询当地医保部门；

• 退休人员风险 ：若退休前缴费年限不足或未参保，可能无法领取返款。

以上政策调整旨在平衡医保基金收支与参保人员权益，未来是否进一步优化需关注官方通知。