35年工龄退休与40年工龄退休的核心区别在于‌养老金计算基数、累计缴费年限上限以及部分地方性政策待遇‌。工龄越长，累计缴费年限越高，直接影响基础养老金和个人账户养老金的数额；部分地区的过渡性养老金政策或高龄补贴也会对两者待遇产生差异。

从养老金计算方式看，工龄是影响退休金的核心因素之一。‌基础养老金=退休时当地上年度职工月平均工资×（1+本人平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%‌。35年工龄和40年工龄的差异直接体现在“缴费年限”这一乘数上，工龄每增加1年，基础养老金相应提升。例如，若当地社平工资为8000元，平均缴费指数为1，40年工龄比35年工龄每月多出约400元（8000×1×5%）。个人账户养老金部分则取决于累计存储额与计发月数，40年工龄通常存储额更高，而计发月数相同（60岁退休均为139个月），因此个人账户养老金也更高。

累计缴费年限的差异可能触发地方性政策红利。例如，‌部分地区对超过35年的缴费年限设置更高补贴比例‌，如某省规定缴费满35年可享受基础养老金的95%，而满40年可提升至100%。机关事业单位“过渡性养老金”计算中，视同缴费年限的认定可能因工龄差异导致结果不同。例如，2014年养老金并轨前参加工作者，40年工龄可能比35年工龄多出3-5年的视同缴费年限，对应过渡性养老金增加200-500元/月。

职业年金或企业年金累积额度与工龄正相关。以企业年金为例，假设个人与企业每月各缴4%，月薪1万元，‌35年工龄累积年金约33.6万元，40年工龄则达到38.4万元‌，按139个月计发，每月差额约35元。机关事业单位职业年金因缴费基数更高，差异可能扩大至100-200元/月。

医疗保险待遇也可能存在区别。部分地区规定‌累计缴费满30年可享受终身医保，但满35年或40年可能提高报销比例或个人账户划入金额‌。例如，某市政策要求满30年医保缴费可免缴终身，但满35年者住院报销比例提高5%，满40年再额外增加3%。

总体而言，工龄差异对退休待遇的影响呈阶梯式增长，尤其在缴费年限触及政策补贴阈值时更为明显。建议临近退休者通过社保局测算工具比对具体数据，并关注地方性年限奖励政策，必要时可通过延迟退休或补缴方案优化养老保障。