根据国家及地方政策规定，职工医保退休时缴费年限不足30年的处理方式如下：

一、一次性补缴

1. 适用条件

   若退休时缴费年限未达到男职工30年、女职工25年的最低年限，需补缴差额年限。补缴基数通常为退休时当地社会平均工资，缴费比例一般为职工医保的7%-13%。

2. 操作流程

   • 退休后次月开始按退休时缴费基数和比例补缴，补缴期间可继续享受医保待遇。

   • 部分地区允许在退休手续办理时直接补缴，需提供银行账户完成缴费。

3. 注意事项

   • 补缴金额较大，可能对经济条件较弱的群体造成压力。

   • 补缴后仍需按月缴纳医保费用，直至满足最低年限。

二、继续按月缴费

1. 适用条件

   若经济压力较大，可选择继续按月缴纳医保费用，直至达到最低缴费年限。期间医保待遇按在职职工标准执行（如报销比例80%）。

2. 影响与风险

   • 缴费期间无法享受退休后的医保待遇（如报销比例降低20%）。

   • 若退休后健康状况不佳，可能因自费比例较高而增加医疗负担。

三、转入城乡居民医保

1. 适用条件

   适合经济条件一般且不愿承担高额补缴费用的人群。城乡居民医保缴费标准较低（每年数百元），但报销比例和范围均低于职工医保。

2. 待遇差异

   • 报销比例通常为职工医保的50%-70%，门诊、住院等保障范围也有所限制。

   • 转入后无法享受职工医保的门诊共济等专项待遇。

四、其他注意事项

• 视同缴费年限 ：若退休时累计缴费年限（含视同缴费年限）已满规定年限，无需补缴。

• 地区政策差异 ：具体补缴基数、比例及年限要求可能因地区而异，建议咨询当地医保部门（如辽宁省规定女性需缴满25年、男性30年，且实际缴费不少于10年）。

建议根据自身经济状况和医疗保障需求，结合上述三种方式选择最适合的解决方案。