退休前后医保报销的计算方式存在差异，具体规则如下：

一、退休职工医保报销比例

1. 工龄30年以上

   报销比例达90%；

2. 工龄21-30年

   报销比例85%；

3. 工龄15-21年

   报销比例80%；

4. 工龄不满15年

   报销比例75%。

法律依据 ：《社会保险法》第二十八条、第二十九条。

二、在职职工医保报销比例

1. 门诊/急诊

   起付线2000元，报销比例50%；

2. 住院费用

   • 首次住院 ：起付线1300元，报销比例70%；

   • 后续住院 ：起付线650元，报销比例80%；

   • 年度最高支付限额 ：7万元。

三、退休住院报销计算公式

$$ 报销金额 = \frac{住院总费用 - 自费项目 - 起付线}{报销比例} $$

示例 ：某退休职工在三级医院住院，总费用50000元，自费1688.11元，起付线800元，报销比例85%
$$ 报销金额 = \frac{50000 - 1688.11 - 800}{0.85} \approx 53360 \text{元} $$

注意 ：不同城市可能存在起付线、报销限额的差异，需以当地政策为准。

四、其他注意事项

1. 报销范围 ：仅限基本医疗保险药品目录、诊疗项目及设施标准内的费用；

2. 异地就医 ：可通过异地就医结算制度直接结算；

3. 特殊群体 ：如离休干部、二级伤残军人等可享100%报销。

以上规则综合了全国通用的医保政策及2025年最新调整，具体执行以参保地医保部门规定为准。