个人养老金确实是由个人自行缴费的，其制度设计为完全积累制，缴费完全由个人承担。以下是关于个人养老金缴费方式、政策背景及特点的详细说明：

1. 缴费方式

个人养老金实行个人账户制，缴费方式灵活多样：

• 参保人可以通过国家社会保险公共服务平台、电子社保卡、掌上12333 APP等全国统一线上服务入口进行缴费。
• 也可以选择符合条件的商业银行开立个人养老金资金账户，并通过该账户进行缴费。
• 缴费渠道包括现金、手机银行、个人网银等多种方式。

2. 缴费标准

• 每年缴费上限为12,000元，具体缴费金额由个人根据自身经济状况自主决定。
• 参保人可在限额内灵活选择缴费金额，资金由个人自主管理，用于购买符合规定的金融产品，如储蓄存款、理财产品、商业养老保险、公募基金等。

3. 政策背景

个人养老金制度是我国多层次养老保险体系的第三支柱，旨在补充基本养老保险和企业年金（职业年金）的不足，提升国民养老保障水平。这一制度于2024年12月15日起在全国范围内实施，覆盖所有符合条件的劳动者，包括企业职工和城乡居民。

4. 税收优惠政策

个人养老金制度为鼓励参与者提供了多项税收优惠政策：

• 缴费环节：个人缴费金额在综合所得或经营所得中据实扣除，享受税收优惠。
• 投资环节：计入个人养老金资金账户的投资收益暂不征收个人所得税。
• 领取环节：领取的个人养老金单独按照3%的税率缴纳个人所得税。

5. 个人养老金的特点

• 自愿参加：与基本养老保险不同，个人养老金完全由个人自愿选择是否参与。
• 市场化运营：资金由个人自主选择金融产品进行投资，享受市场化增值机会。
• 长期积累：通过长期复利增长，个人养老金可积累为退休后的一笔可观资金。

6. 与其他养老保险的区别

个人养老金与基本养老保险和企业年金的主要区别在于：

• 缴费来源：个人养老金完全由个人缴费，而基本养老保险由个人和单位共同缴费。
• 灵活性：个人养老金的缴费金额和投资方式由个人决定，而基本养老保险和企业年金相对固定。
• 保障功能：个人养老金是基本养老保险的补充，旨在进一步提升退休后的生活质量。

总结

个人养老金制度是一项自愿参加、市场化运营的补充养老保险制度，缴费完全由个人承担，并享受税收优惠政策。其设计旨在帮助个人通过长期积累，为退休生活提供更充足的保障。如果您有意参与，可根据自身经济状况选择合适的缴费金额和投资方式。