单位职工退休时医保缴费年限不足的处理方式如下：

一、一次性补缴

1. 补缴条件

• 达到法定退休年龄且累计缴费年限未满国家规定（男性满30年/360个月，女性满25年/300个月）。

• 实际缴费年限需满足男性≥15年、女性≥18年。

2. 补缴方式

• 单位补缴 ：单位和个人共同承担补缴费用，费用按退休时上年度社会平均工资的60%计算。

• 灵活就业人员补缴 ：未参加职工医保的退休人员可按当地标准一次性补缴至满15年。

3. 待遇享受

• 补缴完成后，从次月开始享受退休人员医保待遇，补缴费用全部进入统筹基金，不划入个人账户。

二、继续缴费至达标

1. 延长缴费期

• 退休后继续按月缴纳医保费，直至累计缴费年限达到规定要求。

2. 待遇保障

• 缴费期间可享受职工医保待遇，但需承担个人缴费部分。

三、其他解决方案

1. 转入城乡居民医保

• 无法一次性补缴或继续缴费的职工，可转为城乡居民基本医疗保险，但享受的医疗保障水平较低。

2. 退还已缴费用

• 部分地区允许退还未满年限内的已缴医保费用，但需符合当地政策规定。

四、注意事项

• 补缴费用计算以退休时上年度社会平均工资为基准，具体金额需咨询当地医保机构。

• 若选择继续缴费，退休后医保待遇与缴费年限挂钩，缴费越多待遇越高。

• 建议退休前咨询单位或医保部门，了解当地最新补缴政策和流程。

以上方案需根据当地医保政策执行，建议以参保地最新规定为准。