45岁开始缴纳灵活就业养老保险是否划算，需结合个人经济状况、养老规划及政策环境综合判断，具体分析如下：

一、灵活就业社保的缴费方式与待遇

1. 职工基本养老保险

• 缴费基数可选本省全口径城镇单位就业人员平均工资的60%-300%，缴费比例20%；

• 退休后按月领取基础养老金+个人账户养老金，待遇水平较高，但需承担全部缴费责任。

2. 城乡居民养老保险

• 按年缴费，缴费档次不同待遇差异较大，适合经济条件一般者。

二、45岁参保的利弊分析

1. 优势

• 避免延迟退休影响 ：45岁开始参保，至60岁可满足15年最低缴费年限，无需延迟退休；

• 养老金待遇较高 ：职工社保的个人账户养老金按缴费基数8%计发，且缴费年限越长、缴费基数越高，待遇越优。

2. 劣势

• 缴费压力较大 ：需承担全部20%的缴费比例，可能对收入不稳定者造成经济负担；

• 女性退休时间较晚 ：女性灵活就业人员需缴纳至55岁退休，相比其他人群晚5-10年领取养老金。

三、决策建议

1. 经济条件允许者

若收入稳定且希望享受较高养老金待遇，建议选择职工基本养老保险，并尽量提高缴费基数。

2. 经济压力较大者

若收入有限或担心长期缴费压力，可优先考虑城乡居民养老保险，但需注意其待遇较低且无统筹保障。

3. 其他养老规划

可结合商业养老保险、储蓄等方式补充养老，降低单一社保的依赖风险。

四、政策注意事项

• 灵活就业社保无一次性补缴政策，需持续缴费至满足最低年限；

• 建议定期关注社保政策调整，如养老金计发基数变化等。

综上，45岁开始缴纳灵活就业社保在养老金待遇和规避延迟退休风险方面具有明显优势，但需根据个人经济状况权衡缴费能力。