职工保险与灵活就业保险的主要区别体现在以下几个方面：
- 参保强制性 ：
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职工保险 ：强制性，由用人单位和个人共同缴纳，单位必须为员工缴纳社保费用。
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灵活就业保险 ：非强制性，由个人自愿选择是否参保，且费用全部由个人承担。
- 缴费比例和基数 ：
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职工保险 ：养老保险企业缴纳16%，个人缴纳8%；医疗保险企业缴纳8%，个人缴纳2%；工伤保险和生育保险由单位全额缴纳。
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灵活就业保险 ：养老保险个人缴纳比例为20%，部分地区为24%；医疗保险个人缴纳比例为8%。
- 覆盖险种 ：
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职工保险 ：包括养老保险、医疗保险、工伤保险、生育保险和失业保险五个险种。
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灵活就业保险 ：通常只包括养老保险和医疗保险，部分地区可参加失业保险。
- 退休年龄 ：
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职工保险 ：女性工人50岁退休，女干部55岁退休，男性60岁退休。
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灵活就业保险 ：女性55岁退休，男性60岁退休。
- 缴费意愿和灵活性 ：
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职工保险 ：由单位代扣代缴，个人无需主动缴纳。
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灵活就业保险 ：个人可以根据自身经济状况选择不同的缴费档次和基数，且补缴机会较少。
- 退保和继承 ：
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职工保险 ：自费部分退休时可以全部退回，且若未到退休年龄身故，直系亲属可以继承个人部分及单位缴纳部分。
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灵活就业保险 ：退休后只能退回个人缴纳部分的40%，其余60%在统筹基金账户中不能取出。
- 户籍限制 ：
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职工保险 ：无户籍限制，只要是全日制上班均可缴纳。
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灵活就业保险 ：部分地区要求个人必须拥有当地户籍才能参加社保。
综上所述，职工保险与灵活就业保险在参保强制性、缴费比例和基数、覆盖险种、退休年龄、缴费意愿和灵活性、退保和继承以及户籍限制等方面存在显著差异。建议根据个人实际情况和需求选择适合的保险形式，并进行提前规划，以确保退休后的待遇不受影响。
