根据2024年湖南怀化社保政策及2025年预测数据，结合个人账户养老金和基础养老金两部分计算，退休时领取的养老金金额如下：

一、基础养老金计算

基础养老金公式： $$ \text{基础养老金} = \frac{\text{退休当年计发基数} \times (1 + \text{本人平均缴费指数})}{2} \times \text{缴费年限} \times 1% $$

• 计发基数 ：2025年预计为10900元（按2.5%涨幅估算）

• 缴费年限 ：需根据实际缴费年限确定

• 平均缴费指数 ：反映缴费水平，通常为0.6-3之间

二、个人账户养老金计算

个人账户养老金公式： $$ \text{个人账户养老金} = \frac{\text{退休时个人账户余额}}{\text{计发月数}} $$

• 计发月数 ：60岁退休为139个月，55岁为170个月，50岁为195个月

• 示例 ：若退休时个人账户余额为10万元，60岁退休则每月领取约720元

三、总养老金示例

假设某人60岁退休，个人账户余额10万元：

1. 基础养老金 ：$\frac{10900 \times （1 + 1.2）}{2} \times 30 \times 1% \approx 237.6$元

2. 个人账户养老金 ：$\frac{100000}{139} \approx 720$元

3. 总养老金 ：$237.6 + 720 \approx 957.6$元

四、注意事项

1. 实际计算需结合具体缴费年限和平均缴费指数；

2. 2024年个人账户养老金部分仅作示例，实际金额受缴费基数和账户积累影响；

3. 定额调整、挂钩调整及高龄倾斜等因素会在每年养老金调整时生效。

建议通过湖南社保网或官方计算器获取精确结果。