医保记账和医保个账是参保人使用医保的两种方式，核心区别在于资金来源与支付场景不同。医保记账对应统筹账户报销，由医保基金直接结算医疗费用；医保个账使用个人账户余额，可支付自费部分或药店购药。
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定义与用途
医保记账指使用医保统筹账户资金报销医疗费用，适用于符合医保目录的门诊、住院费用，报销比例由政策规定。医保个账即医保个人账户，资金归个人所有，用于支付定点机构的自费药品、诊疗项目，或在药店购买医保目录内药品。 -
资金来源
医保统筹账户资金来源于单位缴纳的医保费用，实行社会共济；个人账户资金由个人缴纳的医保费+单位缴纳的部分划拨组成，余额可累积结转。 -
使用范围限制
医保记账仅覆盖医保目录内的报销项目，超出部分需自费；医保个账使用更灵活，可覆盖目录外自付费用，但不得用于非医疗消费（如保健品、生活用品）。 -
地域与政策差异
部分地区已试点医保个账家庭共济，允许直系亲属共享账户余额；而医保记账遵循就医地目录、参保地报销比例，跨区域结算需提前备案。 -
余额与继承
医保个账余额长期有效，参保人可查询使用，身故后可由家属依法继承；统筹账户资金不可提现或继承，仅用于医疗费用报销。
合理规划医保个账余额，关注政策动态可最大化医保福利；使用医保记账时需确认医疗机构是否开通异地联网结算，避免垫付压力。
