农村医疗保险（新农合）的缴费和待遇结算机制具有以下特点：

1. 个人账户不清零

   农村医保个人账户的资金属于个人所有，不会因年度未使用而清零。个人账户的资金可以结转到下一年度继续使用。

2. 统筹账户与个人账户分开

   新农合采用“个人账户+统筹账户”模式：

   • 个人账户 ：仅限个人使用，未使用的金额不会结转；

   • 统筹账户 ：用于支付超出个人账户限额的医疗费用，当年未使用的统筹资金不会退还。

3. 缴费与待遇结算规则

   • 每年缴费后，个人账户按比例划入固定金额（如400元），剩余部分进入统筹账户；

   • 若当年医疗费用未超过个人账户额度，个人账户结余可结转下年；

   • 若超过个人账户额度，超出部分由统筹账户支付。

4. 政策调整与改革

   近年来，部分地区对医保政策进行了调整，例如：

   • 2020年后新农合个人账户保持400元标准，未用金额不结转；

   • 若连续两年未缴费，第三年需补缴上年费用及政府补贴。

5. 常见误区说明

   • 年底清零说法源于对政策误解，实际是统筹账户的年度结算机制，与个人账户无关；

   • 若缴费中断，次年需补缴才能恢复待遇。

农村医疗保险个人账户资金不会因年度未使用而清零，但需注意缴费连续性和统筹账户的使用规则。建议参保人员按时缴费，并合理规划医疗费用支出。