关于个人社保和单位社保的养老金待遇问题，综合权威信息分析如下：

一、养老金计发因素

1. 缴费基数

   养老金主要取决于参保时的缴费基数，单位参保和个人参保的缴费基数若相同，则对养老金数额无直接影响。

2. 缴费年限

   包含视同缴费年限，两者在同等缴费基数和退休时间下，养老金待遇一致。

3. 个人账户累计储存额

   退休后每月领取的养老金中，个人账户部分按比例计发（如8%），因此个人账户储存额越高，领取金额越高。

4. 其他因素

   包括退休时当地社会平均工资、缴费时间等，均会影响最终待遇。

二、缴费方式差异

• 单位参保 ：由单位和个人共同承担费用（单位20%、个人8%），但个人缴费部分直接进入个人账户。

• 个人参保 ：需全额自费（20%），其中12%进入统筹基金，8%进入个人账户。

三、实际差异情况

1. 养老金待遇

   若缴费基数、年限、个人账户储存额等条件相同，两者退休后领取的养老金是相同的。

2. 缴费成本

   单位参保由于单位承担了80%的缴费比例，个人实际支出较少；个人参保需承担100%费用，长期来看经济压力更大。

3. 其他保障差异

   单位参保通常包含医疗保险等附加险种，个人参保需另行购买。

四、常见误区

• 单位缴费“更划算” ：单位缴费基数可能低于个人自主选择的缴费档次，且单位职工可能因提前退休缩短缴费年限。

• 养老金档次差异 ：个人参保可能因缴费基数较低而低于单位参保职工的退休金档次，但代理机构代理的个人参保与单位参保待遇一致。

五、总结

两者养老金待遇的核心决定因素是缴费基数、年限和个人账户积累，而非缴费主体。若条件相同则待遇一致，单位参保在成本上可能更优惠，但个人参保在缴费自主性方面更具灵活性。