当发票单价开少时，需根据具体情况选择合适处理方式，具体方法如下：

一、当月发票单价开少

1. 直接作废重开

   若发票开具当月，可直接作废原发票并重新开具正确单价的发票。

2. 开具红字发票调整

   若发票已交付且对方已抵扣进项税金，需开具红字发票冲减错误金额，再补开正确发票。

二、跨月发票单价开少

1. 先红冲后补开

   需先开具红字发票冲减错误金额，再开具正确单价的发票。

三、注意事项

1. 发票有效性

   • 当月错误可直接作废或红冲；

   • 跨月错误必须通过红冲处理。

2. 税务合规

   • 错误发票不得作为财务报销凭证，需与接收方协商一致后操作；

   • 生产企业若已申报退税，需以报关单为准，但发票错误可能影响申报准确性。

3. 沟通与记录

   • 需与对方充分沟通，取得同意后方可作废或红冲；

   • 作废发票需收回全部联次并盖章作废，补开发票需在备注中说明补差信息。

四、特殊情况处理

• 金额多于实际 ：若发票金额高于实际，需开具红字发票冲减多收金额，再补开发票；

• 跨月且已抵扣 ：需通过税务机关认可的跨期红冲流程处理。

建议优先通过税务机关官方渠道（如增值税发票综合服务平台）办理红冲，避免因操作不当引发税务风险。若涉及大额调整，建议咨询专业税务机关或财税机构。