单位社保差额是否必须补缴，需根据具体情况判断，主要分为以下几种情况：

一、单位未依法缴纳社保差额的补缴义务

1. 工资基数或缴费基数不合规

   若单位未按照员工实际工资或当地社会平均工资的上下限核定缴费基数，导致社保缴费不足，需补缴差额。根据《社会保险法》规定，用人单位应确保缴费基数不低于当地最低工资标准且不高于职工工资总额的300%。

2. 断缴或欠缴社保

   若因单位原因导致社保断缴（如离职后未续缴）或欠缴，员工可要求单位补缴。断缴期间产生的医疗费用、养老金等权益可能受到影响，补缴是恢复权益的必要步骤。

二、补缴责任主体与时间限制

1. 单位为主责任方

   社保差额的补缴责任主体是原用人单位，需由单位发起补缴申请并承担费用。

2. 时间限制与操作方式

   • 在职期间 ：单位应每月自行申报并缴纳社保，系统会自动计算差额。

   • 离职后 ：若因单位原因断缴，员工可在离职后1年内通过以下方式补缴：

     • 联系原单位要求补缴；

     • 向当地社保局或劳动监察部门投诉；

     • 提起劳动仲裁维权。

三、特殊情况处理

1. 政策调整导致的基数变化

   若社保基数调整后出现差额，通常无需补缴。例如深圳2025年1月社保费调整，系统自动核算差额并通知单位补缴。

2. 灵活就业人员选择权

   灵活就业人员可自主选择是否补缴社保差额，不补缴不会影响缴费记录，但可能影响未来待遇（如养老金计算）。

四、不补缴的潜在影响

• 养老金减少 ：长期未补缴可能导致退休后养老金计算基数降低；

• 医疗费用报销受限 ：断缴期间医疗费用可能无法获得全额报销；

• 工伤、失业等保障缺失 ：工伤赔偿、失业救济等权益可能无法享受。

总结

单位社保差额补缴是维护员工权益的重要措施，建议员工及时与单位沟通或通过法律途径解决。对于灵活就业人员，需根据自身情况谨慎选择补缴方式。