根据2025年最新社保政策，职工退休后养老金的领取金额受缴费年限、缴费基数等因素影响，具体计算方式如下：
一、养老金组成
养老金由基础养老金、个人账户养老金和过渡性养老金三部分组成：
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基础养老金
计算公式： $$\text{基础养老金} = \frac{\text{全省上年度在岗职工月平均工资} + \text{本人指数化月平均缴费工资}}{2} \times \text{缴费年限} \times 1%$$
例如：若某地平均工资为8000元，个人缴费基数为60%（即4800元），缴费15年，则基础养老金为：
$$\frac{8000 + 4800}{2} \times 15 \times 1% = 1200 \text{元}$$ -
个人账户养老金
计算公式： $$\text{个人账户养老金} = \frac{\text{个人账户累计储存额}}{\text{计发月数}}$$
例如：若个人账户累计储存额为9.8万元，退休时年龄为65岁（计发月数139），则个人账户养老金为：
$$\frac{98000}{139} \approx 705 \text{元}$$ -
过渡性养老金
根据改革前工龄计算，公式为： $$\text{过渡性养老金} = \text{退休时上年度全省在岗职工月平均工资} \times \text{本人平均缴费工资指数} \times 12% \times \text{视同缴费年限}$$
例如：若工龄20年，缴费工资指数为1.0，则过渡性养老金为：
$$8000 \times 1.0 \times 12% \times 20 = 1920 \text{元}$$
总养老金 = 基础养老金 + 个人账户养老金 + 过渡性养老金
示例 ：若某人缴费15年，月平均工资8000元，个人账户9.8万元，则总养老金约为： $$1200 + 705 + 1920 = 3825 \text{元}$$（实际案例中可能因地区政策差异略有不同）
二、最低缴费标准的影响
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基础养老金下限
按最低缴费基数（社平工资的60%）缴纳15年，基础养老金约为： $$\text{全省平均工资} \times 1% \times 15$$
例如：若某地平均工资为6000元，则基础养老金为： $$6000 \times 1% \times 15 = 900 \text{元}$$
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总养老金下限
总养老金普遍低于现行职工平均工资水平。例如：
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按最低标准缴纳15年，总养老金约为900-1200元；
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上海最低标准缴纳15年，总养老金为927元/月。
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三、缴费年限与待遇差异
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延长缴费年限 ：缴费年限越长，基础养老金和个人账户养老金均越高。例如：
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缴费15年约900元，缴费30年可达4800元；
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上海最低标准缴费30年，总养老金为4800元/月。
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提高缴费基数 ：在同等缴费年限下，缴费基数越高，养老金水平越高。
四、注意事项
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地区差异 ：养老金计发基数和计发月数因地区而异，需参考当地政策；
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过渡性养老金取消 ：2025年后退休人员不再享受过渡性养老金，仅领取基础养老金和个人账户养老金；
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最低标准风险 ：长期按最低标准缴费可能导致养老金无法满足生活需求，建议根据经济能力适当提高缴费档次。
