职工养老和城乡居民养老保险的合并主要取决于参保人员的具体情况，包括是否同时参加过两种保险、缴费年限以及达到法定退休年龄时的选择。关键在于城镇职工养老保险缴费年限满15年（含延长缴费至15年）的情况下，可以申请从城乡居民养老保险转入城镇职工养老保险，并按照城镇职工养老保险方案计发相应待遇；反之则可申请将职工养老保险转入城乡居民养老保险。
要了解职工养老保险与城乡居民养老保险的基本概念及其差异。职工养老保险主要是针对企业职工、个体工商户及灵活就业人员等群体，而城乡居民养老保险则是面向未参加其他基本养老保险的城乡居民。两者在缴费标准、管理方式以及养老金待遇方面存在显著区别。对于那些曾经在不同阶段分别参加了这两种保险的人来说，理解如何进行制度衔接变得尤为重要。
当考虑将两种养老保险进行合并时，需要关注重复缴费及待遇领取的问题。如果参保人在同一年度内同时参加了这两种保险，则其重复缴费时段只计算城镇职工养老保险缴费年限，并将城乡居民养老保险重复缴费时段相应个人缴费和集体补助退还本人。这确保了参保人的权益不会因重复缴费而受损。
关于具体操作流程，参保人需向待遇领取地的社会保险经办机构提出书面申请，办理城镇职工养老保险和城乡居民养老保险之间的衔接手续。社会保险经办机构会进行审核确认，并处理转移基金和缴费年限计算等相关事宜。值得注意的是，已经开始领取养老金的老人不能申请衔接，但其他人可以在达到领取年龄前6个月内提出申请。
还需要注意的是，根据规定，参保人员不得同时领取城镇职工养老保险和城乡居民养老保险待遇。一旦发现这种情况，相关部门将终止并解除城乡居民养老保险关系，并要求退还已领取的基础养老金或从个人账户余额中扣除。
总结而言，职工养老和城乡居民养老保险的合并为那些在不同时间段参与了不同养老保险体系的人提供了灵活性和选择性。通过合理的规划和申请，可以最大化个人的养老保障利益。无论是选择将城乡居民养老保险转入城镇职工养老保险，还是相反方向的操作，都应基于个人实际情况和未来规划来决定最佳路径。希望每位参保人都能充分利用现有政策，为自己创造一个更加安稳的晚年生活。
