个人养老金的优点

1. ​增强养老保障：

   • 个人养老金是对基本养老保险的有力补充，旨在提升个人退休后的生活质量。
   • 它为参保人提供了额外的养老安全网，确保退休岁月的生活品质不受影响。

2. ​享受税收优惠：

   • 在缴费环节，个人向个人养老金资金账户的缴费，按照12000元/年的限额标准，在综合所得或经营所得中据实扣除。
   • 在投资环节，对计入个人养老金资金账户的投资收益暂不征收个人所得税。
   • 在领取环节，个人领取的个人养老金不并入综合所得，单独按照3%的税率计算缴纳个人所得税。

3. ​强制储蓄与投资增值：

   • 个人养老金具有强制储蓄的特点，有助于培养个人良好的消费和储蓄习惯。
   • 账户资金可投资于各类运营项目，实现资产的增值，且收益完全归个人所有，具备可继承性。

4. ​缓解家庭养老压力：

   • 通过提前规划并缴纳养老金，个人能够在退休后依靠养老金自给自足，从而减轻家庭的养老压力。

个人养老金的缺点

1. ​经济压力：

   • 对刚参加工作、收入较低、背负房贷、车贷等债务的群体，拿出一笔资金用于个人养老金可能会加重财务负担。

2. ​支取限制：

   • 个人养老金一般不允许提前支取，流动性较差。这意味着在退休前，个人无法灵活使用这笔资金。

3. ​投资风险：

   • 个人养老金的投资收益受市场波动影响，存在一定风险。如果投资不当，可能会导致养老金损失。

4. ​养老金替代率较低：

   • 个人养老金的替代率相对较低，可能无法完全满足退休后的生活需求。