医保报销采用“先自付再报销”的机制，主要原因及流程如下：

一、制度设计原理

1. 资金池共济原则

   医保基金是集中资金池，覆盖大量参保人员。通过先自付再报销的方式，将个人风险与集体风险分摊，避免因个别大额支出导致基金崩溃。

2. 费用分类管理

   医疗费用分为医保目录内（可报销）和目录外（自费）两类。目录内药品、诊疗项目按比例报销，目录外费用需全额自费。

二、报销流程与规则

1. 住院流程

   • 患者在定点医院就医时，通过医保卡完成身份验证和费用垫付。

   • 出院结算时，系统自动按起付线、报销比例计算医保报销金额，剩余自付部分由患者支付。

2. 费用自付比例

   • 起付线：通常为上年度职工年平均工资的10%，需自付。

   • 报销比例：超过起付线后，不同地区、医院及项目差异较大，一般在70%-90%之间。

   • 个人自费部分：包括起付线、超过起付线后的自付比例（如10%-14%）及目录外药品费用。

三、特殊说明

• 急诊情况 ：急诊抢救等特殊场景下，可在出院后凭相关材料申请报销。

• 直接结算优化 ：多数地区已实现住院费用直接结算，患者仅需支付自付部分，简化流程。

四、常见误区

部分人误以为医保应全额垫付，实为对“自付”和“自费”的混淆。例如：

• 医保账户余额不足 ：即使账户有余额，仍需先支付自付部分，余额不足时可能需现金垫付。

• 目录外药品 ：无论医保账户是否充足，均需全额自费。

建议参保人员提前了解当地医保政策，保留好医疗费用发票、病历等材料，确保顺利报销。