医保卡里的资金主要由个人账户和统筹账户两部分构成，其中个人缴费全额进入个人账户，单位缴费按比例划入个人账户，剩余部分则归入统筹账户。两者的功能和使用范围有显著区别，个人账户用于日常医疗消费，统筹账户则承担大病报销功能。

1. 个人账户的资金来源与用途

   • 组成：职工医保中，个人每月缴纳工资的2%全额划入个人账户，单位缴费部分按年龄或地区政策划入一定比例（如30岁以下划入0.5%-1%）。城乡居民医保通常无个人账户，部分地区保留的账户资金来自个人缴费和政府补贴的合并划拨。
   • 使用范围：主要用于支付定点药店的药品费用、门诊自费部分、住院起付线以下费用等。部分城市允许家庭共济（如为家属支付医疗费用）或购买商业补充保险。

2. 统筹账户的运作机制

   • 资金来源：单位缴费的70%-90%归入统筹账户，城乡居民医保的政府补贴资金也纳入其中。
   • 报销功能：用于支付住院费用、门诊慢性病/特殊病种治疗、大病保险等。报销比例根据医院等级和地区政策浮动，例如三级医院住院报销比例可达70%-85%。

3. 账户资金划拨规则

   • 职工医保按月划拨，退休人员通常享受更高划入比例（如北京退休人员按养老金的4%划入）。
   • 部分地区实行“门诊共济”改革后，单位缴费部分不再划入个人账户，但门诊费用可通过统筹账户按比例报销。

4. 区域政策差异需注意

   • 个人账户是否允许家庭共济、购买健康保险等扩展功能因城市而异。例如上海允许用个人账户资金购买商业保险，深圳支持家庭共济。
   • 城乡居民医保是否保留个人账户存在地区差异，2025年全国多数地区已取消该账户。

建议参保人定期通过医保局官网、微信公众号或线下服务窗口查询账户明细，合理规划医疗支出。注意个人账户余额无法提现，但通常无使用期限，跨区域就医时需提前办理医保备案以激活统筹账户报销功能。