医保账户的资金并非仅由个人缴纳部分构成，而是由个人缴费、单位缴费及政府补贴等多部分组成，具体分为以下两类：

一、医保账户的组成部分

1. 个人账户

   包含个人缴费（如工资中扣除的医保费）和单位缴费的一部分（通常为60%-70%），主要用于支付门诊费用、药品费用等小额自费项目。

2. 统筹账户

   由单位缴费的剩余部分（约30%-40%）和政府补贴构成，用于支付住院、重大疾病等大额医疗费用，实行“大数法则”分摊风险。

二、医疗费用报销机制

• 医保目录内费用

  符合医保报销范围的费用，先由个人账户余额支付，不足部分由统筹账户报销。

• 自付与自费

  • 自付 ：医保目录内按比例由个人承担的费用（如起付线、封顶线等）。

  • 自费 ：医保目录外的药品、诊疗项目等由个人全额支付。

三、使用规则

1. 门诊费用

   • 部分可先用个人账户支付，超过部分由统筹账户报销。

2. 住院费用

   全部由统筹账户支付，个人无需垫付。

3. 年度清零

   个人账户资金每年年底清零，需及时消费否则可能影响次年待遇。

四、特殊说明

• 灵活就业人员 ：仅能使用个人账户部分，单位缴费不进入个人账户。

• 账户余额查询 ：可通过医保平台查询总账户（含个人及统筹部分）及明细。

医保资金是个人和单位共同承担的，个人账户仅覆盖部分医疗费用，大额费用需依赖统筹账户。建议参保人员合理使用医保，避免因账户余额不足影响医疗需求。