职工医保的缴费年限累计规则如下：

一、累计年限的组成

1. 实际缴费年限 ：参保人实际缴纳医保费用的时间段，与缴费基数和缴费比例直接相关。

2. 视同缴费年限 ：指参保人员未实际缴费但依法应计入缴费年限的时间，通常参照养老保险、医疗保险等政策确定。

二、断缴对年限的影响

1. 连续缴费与中断缴费的界定

   • 连续缴费 ：中断时间不超过3个月，补缴后第二个月可恢复享受医保待遇，且缴费年限累计计算。

   • 中断缴费超过3个月 ：视为重新参保，需补缴欠费，缴费年限不累计，断缴期间医疗费用需自费。

2. 退休待遇的年限要求

   • 最低缴费年限 ：男满25年、女满20年，且实际缴费年限不低于10年，退休后无需再缴费即可享受待遇。

   • 不足年限的补缴 ：未达到规定年限的，可一次性趸缴或按月继续缴费，但需满足“6个月内缴费”或“次年1月1日前缴费”等条件。

三、特殊情况说明

• 个人账户资金 ：断缴期间个人账户内的储存额不会清零，仍可正常使用。

• 地区政策差异 ：部分城市对退休年限或缴费基数有具体要求，建议参保人咨询当地医保部门。

四、法律依据

《中华人民共和国社会保险法》第二十七条规定，参保人达到法定退休年龄时累计缴费满15年（含视同缴费年限）的，退休后不再缴费并享受待遇；未达年限的可缴费至规定年限。

总结 ：职工医保断缴超过3年将导致缴费年限中断，需补缴且不累计。建议参保人尽量保持缴费连续性，避免影响退休待遇。