根据我国现行法律规定，退休时医保缴费年限不足20年的处理方式如下：

一、补缴方式

1. 一次性补缴

   若退休时累计缴费年限未达20年，可一次性补缴所差年限。补缴基数通常为退休时上年度职工月平均工资，缴费比例按现行职工医保标准执行。

2. 分段缴费

   部分地区允许按月补缴至规定年限，但需持续缴费至满20年。补缴期间医保待遇可能暂停。

二、补缴材料与流程

1. 材料准备

   需提供退休证、身份证、退休时工资证明、当地上年度职工月平均工资数据等材料。

2. 申报与审核

   向当地社保部门提交补缴申请，社保机构审核缴费年限及补缴金额。审核通过后，从次月开始享受退休医保待遇。

三、特殊情况处理

• 缴费基数调整 ：补缴时可能按退休时上年度职工月平均工资的110%计算。

• 最低缴费年限 ：若补缴后累计缴费年限仍不足15年，需继续缴费至满15年，否则无法享受医保待遇。

• 转为居民医保 ：部分地区允许补缴后转为居民医保，但需放弃职工医保待遇，且居民医保为每年缴费。

四、法律依据

《中华人民共和国社会保险法》第二十七条规定，累计缴费满15年的，退休后不再缴费；未满15年的，可以缴费至满15年。补缴时按退休时政策执行。

五、注意事项

• 补缴期间不享受医保待遇，需完成补缴后方可享受。

• 若选择继续缴费至满20年，需承担个人缴费责任，单位不再承担。

建议退休前咨询当地社保部门，了解具体补缴政策和操作流程，确保按时享受医保待遇。