医保家庭共济和城乡居民报销在覆盖范围、资金来源和使用规则上存在显著差异，具体区别如下：

一、覆盖范围

1. 医保家庭共济

   仅限职工医保个人账户资金使用，覆盖职工本人及配偶、父母、子女、兄弟姐妹、祖父母、外祖父母、孙子女、外孙子女等近亲属在定点医疗机构就医产生的个人自费费用，以及购买药品、医疗器械、医用耗材的个人负担部分。

2. 城乡居民报销

   属于基本医疗保障制度，覆盖全体城乡居民（非职工医保），用于支付门诊、住院等医疗费用，但与职工医保的报销比例和起付标准不同。

二、资金来源

• 医保家庭共济 ：资金来源于职工医保个人账户，需先满足2000元余额要求，超出部分可划拨至家庭共济账户。

• 城乡居民报销 ：资金来源于政府财政补贴和个人缴费，与个人账户无关。

三、使用规则

1. 医保家庭共济

   • 支持线上操作，可随时为家庭成员添加或移除共济成员；

   • 仅限定点医疗机构和定点零售药店使用，且存在年度总额限制（如2025年河南省职工医保个人账户年度最高使用额度为5万元）。

2. 城乡居民报销

   • 需通过当地医保部门或定点机构办理报销手续，按病种和等级享受不同比例报销；

   • 无个人账户概念，直接从统筹基金中支付符合规定的费用。

四、其他区别

• 参保对象 ：家庭共济仅限职工医保参保人使用，城乡居民报销覆盖所有参保居民；

• 费用类型 ：家庭共济限个人自费部分，城乡居民报销限合规医疗费用。

总结 ：医保家庭共济是职工医保个人账户的延伸功能，通过家庭共济账户实现医疗费用互助，而城乡居民报销是独立的基本医疗保障制度，两者在资金来源、覆盖范围和使用规则上均有本质区别。