医保报销并非直接从医保卡内的资金中扣除，而是通过两个账户机制实现，具体如下：

一、医保账户结构

1. 个人账户

   由个人缴费和单位缴费按比例共同构成，主要用于支付门诊小额费用（如门诊挂号费、药店购药等）和部分自费项目。

2. 统筹账户

   由单位缴费全额或个人缴费部分构成，用于支付门诊、住院等大额医疗费用。报销时，系统会先从统筹账户中按比例划出可报销金额，剩余自费部分再从个人账户或现金支付。

二、报销流程与资金来源

1. 报销流程

   • 在医院结算时，系统自动计算可报销金额，扣除起付线后按比例从统筹账户划款。

   • 最终自费部分由患者支付，符合规定的门诊费用（如药品、检查费）可直接从个人账户扣除。

2. 资金来源说明

   • 统筹账户的资金来源于单位缴费和个人缴费，属于社会共济基金，与个人账户余额无关。

   • 个人账户仅用于支付门诊小额费用，大额费用需依赖统筹账户。

三、个人账户余额的作用

• 支付自费部分 ：门诊费用超过起付线后，超出部分按比例报销，剩余自费部分可用个人账户余额支付。

• 账户耗尽的影响 ：若个人账户余额用光，仍可正常报销，但自费部分需通过其他方式支付（如现金、家庭共济账户）。

四、常见误区

• 误区 ：医保卡没钱就不能报销

  正解 ：报销主要依赖统筹账户，与个人账户余额无关。个人账户仅用于支付小额自费项目。

• 误区 ：报销金额直接从医保卡扣除

  正解 ：报销金额不直接扣除医保卡，而是先由医院与医保系统结算，剩余自费部分再扣除个人账户余额。

总结

医保报销通过个人账户和统筹账户两个渠道实现，两者功能互补而非替代关系。个人账户用于小额支付，统筹账户保障大额报销，两者共同构成医保的保障体系。