根据我国现行医保政策，退休时医保缴费年限未达国家规定年限（男性满25年/女性满20年）的处理方式主要有以下几种：

一、一次性补缴

1. 补缴标准

   按退休时上月缴费基数的5.6%计算，补缴费用全部进入统筹基金，不划入个人账户。

   • 例如：若退休时上月缴费基数为5000元，需补缴3年，则补缴金额为5000×5.6%×36=10080元。

2. 补缴主体与费用去向

   • 可由用人单位或灵活就业人员个人办理补缴。

   • 补缴费用直接进入统筹基金，个人账户不增加。

二、继续缴费至达标年限

1. 缴费比例与待遇享受

   • 可选择以退休时缴费工资为基数，按职工医保最低缴费基数的7%比例继续缴费至达标年限。

   • 缴费期间可享受职工医保待遇，自缴费次月起计发个人账户金。

2. 特殊情况处理

   • 若超过法定退休年龄但未满足缴费年限，需继续缴费至达标年限，期间按职工医保待遇执行。

三、转换为居民医保

1. 适用条件

   • 无法一次性补缴或无法继续工作的职工，可转为城乡居民基本医疗保险。

   • 居民医保无需缴费，但提供基础医疗保障。

四、其他注意事项

• 地区政策差异 ：具体补缴比例、基数等细节可能因地区政策不同存在差异，建议咨询当地医保机构。

• 时间限制 ：部分政策规定需在退休手续办理前完成补缴，超期可能影响待遇享受。

以上方式可根据个人经济状况和需求选择，建议提前规划缴费年限，避免后期额外支出。