40年工龄退休金并非统一按95%计算，实际比例取决于参保类型（如机关事业单位或企业职工）、缴费年限、缴费基数等因素。机关事业单位人员工龄35年以上通常按90%计发，而企业职工养老金则通过综合公式计算，与工龄无直接百分比对应关系。

1. 机关事业单位退休金规则
   工龄满35年及以上的机关事业单位人员，退休金按工资的90%计发，40年工龄同样适用此标准，而非95%。计算时需结合当地平均工资、缴费指数等数据，体现“多缴多得”原则。

2. 企业职工养老金计算方式
   企业职工养老金由基础养老金和个人账户养老金组成，与工龄无固定百分比挂钩。基础养老金取决于缴费年限、当地平均工资及缴费指数，个人账户养老金则关联累计储存额。40年工龄可能因长期缴费获得较高待遇，但需通过具体公式核算。

3. 影响退休金的其他关键因素
   除工龄外，退休年龄（影响计发月数）、历年缴费基数、个人账户余额、地区经济水平等均会调整最终金额。例如，延迟退休可能增加个人账户积累，提升养老金水平。

总结：退休金计算需结合具体政策与个人参保情况，40年工龄虽反映长期贡献，但比例或金额需通过法定公式核定。建议提前查询社保缴费记录并咨询当地部门，以获取精准测算。