关于个人养老金缴纳500元是否划算的问题，需结合不同险种和缴费阶段综合判断，以下是具体分析：

一、城乡居民养老保险（社保类）

1. 缴费档次定位

   当前城乡居民养老保险设有18个档次（200-3000元），500元属于较高缴费档次。

2. 缴费补贴与收益

   • 政府补贴随缴费档次提高而增加，例如3000元档每年补贴300元。

   • 以139个月计算，500元档净收益为8068元，100元档净收益为8091元，差异不大。

3. 适合人群建议

   • 经济条件较好者，可优先选择更高档次以获取更多补贴；

   • 月收入较高者（如超过8000元），通过抵扣个税可降低实际成本。

二、职工养老保险（单位缴费为主）

职工养老保险由单位和个人共同缴费，个人缴费部分一般为8%，单位缴纳14%，缴费基数与工资挂钩。

1. 缴费与待遇关系

   职工养老金由基础养老金和个人账户养老金组成，基础养老金与缴费年限和当地平均工资相关，个人账户养老金则直接与缴费金额挂钩。

2. 500元档的合理性

   若个人月工资较高（如6250元），按8%比例缴费500元，对应的缴费基数为6250元，未来养老金待遇会更高。

三、个人养老金（补充型养老）

1. 适用条件

   月收入超过1.2万元、综合所得税率超过3%的人群更适合。

2. 节税与收益

   • 缴纳金额可抵个税，例如缴纳25%税率超1.2万元时，1.2万元个人养老金可退税3000元；

   • 领取时按3%税率缴税，长期来看可降低整体税负。

四、综合建议

• 经济基础一般者 ：优先选择城乡居民养老保险100元或500元档，平衡保障与经济压力；

• 高收入群体 ：职工养老保险500元档或个人养老金，利用补贴和节税优势；

• 中高风险人群 ：考虑个人养老金作为补充，但需结合实际收入与税率综合评估。

建议根据自身收入、养老规划及缴费能力，咨询专业机构制定个性化方案。