当发票的数量、单价与实际不符时，需根据具体情况处理，以下是综合建议：

一、发票金额与实际一致的情况

1. 税务机关关注风险

   即使总金额相符，但单价和数量与实际不一致仍可能引发税务机关对发票真实性的质疑，建议与供应商协商调整发票内容。

2. 内部财务处理

   • 数量调整 ：若数量偏低，可要求供应商补开发票或红冲错误发票后重新开具。

   • 单价调整 ：若单价异常低，需警惕供应商可能存在的利润调节风险，建议通过合同条款明确价格调整机制。

二、发票金额与实际不一致的情况

1. 金额不匹配

   若总金额与实际交易金额存在差异，需立即与供应商核对交易细节，要求重新开具正确金额的发票。

2. 具体场景处理

   • 退货处理 ：如采购商品存在质量问题退货，需根据实际入库数量和单价调整发票，可要求供应商提供退货发票或红冲原发票。

   • 分批交易 ：若因分批采购导致发票数量与实际入库不一致，需按实际入库情况开具分批发票。

三、风险提示与建议

• 避免虚开发票 ：发票内容应与实际交易完全一致，否则可能面临税务处罚。

• 合同约束 ：与供应商签订合同时明确价格调整条款，减少因价格争议引发的风险。

• 税务合规 ：若涉及大额交易，建议咨询税务机关或专业机构，确保合规操作。

四、特殊情况处理

• 金额高但单价低 ：可能是供应商的优惠政策或价税差异，需结合合同条款判断是否合理。

• 商品名称不一致 ：若商品名称与实际采购物品不符，发票无效，需要求重新开具。

建议优先通过沟通协商解决争议，若无法达成一致，应及时向税务机关举报或通过法律途径维护权益。