​​个人养老保险参保人未满60岁去世，其个人账户余额（含本金、政府补贴及利息）可全额退还给法定继承人或指定受益人，同时家属还可申领丧葬补助金​​。这一规定确保了参保人权益不会因意外而受损，具体执行细则因地区政策略有差异，但核心原则全国统一。

1. ​​退还范围明确​​
   无论城乡居民养老保险还是职工养老保险，个人缴费部分及产生的利息均计入个人账户。若参保人在领取待遇前去世，账户内全部储存额（含地方政府缴费补贴）可依法继承。例如按年缴费500元满15年，账户总额约8550元（含补贴），未领取即去世可全额退还。

2. ​​附加丧葬补助金​​
   多数地区规定家属可额外领取丧葬补助金，标准通常为当地12个月基础养老金（如河南省按省定最低标准发放）。需在参保人死亡后6个月内向社保机构申请，逾期可能丧失资格。

3. ​​职工与居民保险差异​​

   • ​​职工养老保险​​：退还个人账户余额（单位缴纳的统筹部分不退），同时发放丧葬补助金和抚恤金（标准与缴费年限挂钩，最高可达24个月城镇居民月人均可支配收入）。
   • ​​居民养老保险​​：退还个人账户总额并发放固定金额丧葬补助，无抚恤金。

4. ​​办理材料与流程​​
   家属需提供死亡证明、继承人身份证、户口簿、养老保险手册等材料，通过原单位或社保经办机构申请。无工作单位者可直接向当地社保中心提交材料，通常15个工作日内办结。

​​提示​​：各地政策细节（如丧葬补助金额、申请时限）可能存在差异，建议提前咨询当地社保局。及时办理手续可避免权益流失，同时切勿隐瞒参保人死亡信息继续冒领养老金，否则需承担法律责任。