关于退休后养老金领取不足10年死亡的情况，处理方式需根据参保类型和地区政策具体分析，主要分为以下几种情况：

一、基本养老保险（城镇职工/城乡居民）

1. 个人账户养老金可继承

   若参保人去世时未领取养老金满10年，其个人账户中的储存额可一次性支付给法定继承人。

   • 办理流程 ：继承人需提供死亡证明、有效身份证件等材料，向社保经办机构申请提取。

2. 统筹账户不可继承

   统筹账户属于社会统筹基金，不可直接支付给个人或继承人，仅用于支付丧葬费和抚恤金。

3. 丧葬费和抚恤金

   无论养老金领取年限，参保人去世后其近亲属均可领取丧葬补助金和抚恤金，标准通常为死者生前工资的一定比例（如本人工资60%-90%）。

二、新型农村社会养老保险（现已并入城乡居民养老保险）

1. 10年保证期内死亡

   若参保人未满10年去世，个人账户储存额可继承，继承人可继续领取剩余年限的养老金至满10年；若无继承人，则由村集体或民政部门支付丧葬费。

2. 超过10年死亡

   若已领取养老金满10年，可按原标准继续领取至死亡，个人账户余额可继承。

三、商业养老保险

1. 合同约定期限

   商业养老保险通常有10年或20年最低领取期限，未满约定年限去世时，按合同退还剩余保费或给付身故保险金。

四、注意事项

• 缴费年限要求 ：基本养老保险需累计缴费满15年才能领取养老金，未缴满15年需继续缴费至满15年或按政策过渡。

• 地区政策差异 ：部分地区对丧葬费、抚恤金的具体标准可能不同，建议咨询当地社保部门。

以上内容综合了社保政策及法律条款，具体操作前建议联系当地社保机构确认。