城乡居民养老保险（简称“居民养老”）与职工养老保险（简称“职工养老”）在多个方面存在显著差异，具体区别如下：
一、参保对象
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职工养老 ：覆盖城镇各类企业职工、机关事业单位工作人员、个体工商户及灵活就业人员（年满16周岁，未达退休年龄）。
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居民养老 ：覆盖农村居民及城镇非从业居民（如个体户、家庭主妇等），需具有本地户籍且年满16周岁（不含在校学生）。
二、缴费方式与标准
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职工养老 ：由单位和个人共同缴费，单位缴纳工资的16%，个人缴纳8%。
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居民养老 ：完全由个人自愿缴纳，缴费档次灵活（如每年100-1万元），政府根据缴费金额给予补贴（如每年补贴100元）。
三、待遇水平与调整机制
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职工养老 ：养老金由基础养老金+个人账户养老金组成，缴费年限越长、缴费基数越高，待遇越高，且每年随物价和工资水平调整。
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居民养老 ：养老金仅由个人账户积累+政府补贴组成，整体水平较低，调整幅度有限。
四、参保强制性
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职工养老 ：强制实施，用人单位必须依法缴费，职工个人也需缴费。
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居民养老 ：自愿参保，无强制义务。
五、资金来源与统筹机制
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职工养老 ：主要依赖单位缴费（60%-300%）和个人缴费，政府补贴较少。
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居民养老 ：主要依赖个人缴费和政府补贴，第三方筹资结构较灵活。
六、覆盖范围与社会公平
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职工养老 ：覆盖城镇就业群体，保障力度较强。
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居民养老 ：覆盖农村及城镇非从业群体，但保障水平较低，存在“两极分化”风险。
总结
职工养老和居民养老的差异主要源于参保对象、缴费机制、待遇水平等制度设计不同。职工养老以强制参保和较高缴费标准为基础，保障待遇优厚；居民养老以自愿参保和政府补贴为特点，适合经济能力较弱群体。随着老龄化加剧，国家正在通过提高居民补贴、完善个人账户计发系数等措施逐步缩小两者差距。
