城乡居民医疗保险的资金流向可分为以下三点：

一、资金归集方式

1. 个人缴费与财政补贴结合

   城乡居民医保采用“个人缴费+财政补贴”模式。例如，2023年内蒙古居民医保中，个人缴费380元，财政补贴640元。

   • 财政补助占比较大 ：部分地区财政补贴可达个人缴费的1.6倍以上，用于扩大医保覆盖范围、提升药品和医疗服务可报销项目。

2. 无个人账户的新农合

   新农合不设个人账户，个人缴纳的350元中，约610元为财政补贴，其余为集体补助，全部纳入医保基金池。

   • 风险共担机制 ：个人缴费仅覆盖门诊等小额费用，大额医疗费用依赖财政补贴。

二、资金使用方向

1. 门诊统筹报销

   个人缴纳的医保费主要用于基层医疗机构（含村卫生室）的门诊费用报销，门诊统筹余额纳入统筹基金池管理。

2. 住院及重大疾病保障

   住院费用、特病门诊等大额支出主要通过医保基金报销，财政补贴部分承担。例如，重庆居民医保门诊统筹可报销50%以上的费用，住院费用报销比例通常超过70%。

3. 异地就医处理

   异地就医需先垫付费用，回参保地报销。未使用的个人缴费可能转入统筹账户，用于其他参保人的医疗费用。

三、互助共济原则

• 基金池共享性 ：个人未使用的医保费用可能被用于其他参保人就医报销，体现“大池子”机制。

• 风险共担效果 ：通过集中资金池运作，降低个体医疗风险，避免因少数人高额医疗费用导致整体基金崩溃。

总结

城乡居民医保通过财政补贴和个人缴费共同构建基金池，主要用于门诊、住院等医疗费用报销。未使用的个人缴费并非“白交”，而是通过互助共济机制间接保障其他参保人。这种设计既减轻了个人医疗负担，又提升了整体医疗保障水平。