职工医保退休与未退休的主要区别体现在以下几个方面：

一、缴费状态与责任

1. 在职职工

   需由单位和个人共同缴纳医保费用，单位承担主要部分（通常70%-80%），个人缴纳小部分（2%-4%）。

2. 退休职工

   通常无需缴费（部分地区可能缴纳少量费用），医保待遇自动开始。

二、医保待遇差异

1. 报销比例

   • 在职职工：门诊、住院等报销比例较低（约70%-80%）。

   • 退休职工：根据工龄不同报销比例提高，例如工龄30年以上达90%，退休前缴费满15年可终身享受医保。

2. 起付线与封顶线

   • 退休职工住院起付线标准低于在职职工，且个人自付比例更低（约8%）。

   • 退休职工医保封顶线通常高于在职职工，可报销更多费用。

3. 门诊与药品待遇

   • 退休职工门诊、购药等自费部分比例更低，个人账户资金划入更多。

三、个人账户管理

1. 资金来源

   • 在职职工：个人账户由缴费基数2%计入。

   • 退休职工：个人账户由统筹基金按定额划入（如宁夏地区为基本养老金月平均水平的2.8%）。

2. 金额差异

   • 退休职工个人账户月缴金额通常高于在职职工。

四、其他权益

1. 异地就医

   • 退休职工异地就医政策更宽松，报销比例更高。

2. 退休金与医保的衔接

   • 退休后若未办理职工医保退休手续，无法享受职工医保返款等权益。

总结

职工医保退休与未退休的核心区别在于缴费状态和待遇水平。退休后无需缴费但可享受更高医疗保障，而未退休需持续缴费但待遇相对较低。不同地区具体政策可能存在差异，建议以当地医保部门规定为准。