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库存限额管理
若企业库存现金限额为5000元(参考),1500元未超过限额,可当日留存。但若当日结存超过限额(如企业规定3000元),则需在下班前将超额部分送存银行。 -
现金保管要求
- 现金应存放于专用保险柜,钥匙和密码由出纳专人保管,不得泄露。
- 保险柜需置于安全环境(防潮、防盗),钥匙不得随意转交他人。
- 每日下班前需清点现金余额,确保账实相符,并登记现金日记账。
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异常处理
若发现现金短款或长款,需立即查明原因并上报。短款可能涉及个人赔偿,长款需按流程处理(如调整账目或上缴)。 -
日常操作规范
- 现金收支需严格遵循审批流程,不得坐支或白条抵库。
- 每日需核对现金日记账与实际库存,确保日清月结。
综上,1500元现金需按企业限额规定及时处理,确保保管安全合规。