现金收付业务管理办法主要包括以下几个方面的内容：

一、总则

• 目的：加强现金收付业务管理，规范现金收付行为，防范资金风险，确保资金安全6。
• 适用范围：适用于公司各部门及下属单位的现金收付业务管理6。

二、现金收付业务范围

• 现金收入业务：包括但不限于销售商品、提供服务、收取押金、收回借款等产生的现金收入6。
• 现金支付业务：包括但不限于购买商品、支付费用、支付押金、借款等产生的现金支付6。
• 特殊现金收付业务：包括大额现金收付、跨行现金收付、跨境现金收付等6。

三、现金收付业务操作流程

• 现金收入操作流程：

  1. 确认收入来源，确保收入合法合规6。
  2. 填写现金收入凭证，注明收入金额、日期、事由等相关信息6。
  3. 收入现金及时存入银行，原则上不得坐支现金6。
  4. 按月与财务部门进行现金收入核对，确保账实相符6。

• 现金支付操作流程：

  1. 根据审批权限，提交现金支付申请6。
  2. 审批通过后，领取现金6。
  3. 支付现金，要求收款人出具有效收据或发票6。
  4. 填写现金支付凭证，注明支付金额、日期、事由等相关信息6。
  5. 按月与财务部门进行现金支付核对，确保账实相符6。

四、现金收付业务内部控制

• 建立健全内部控制制度：明确职责分工，实行权限审批制度6。
• 设立专门岗位：实行不相容岗位分离，防范内部舞弊6。
• 加强监督检查：定期进行现金盘点，确保现金安全6。
• 异常情况处理：及时报告并采取措施解决6。

五、现金限额管理

• 合理确定现金限额：根据公司业务规模、现金流量等因素确定6。
• 符合国家规定：现金限额应符合国家有关规定，并报财务部门备案6。
• 超出限额处理：超出现金限额的收付业务，应通过银行转账等非现金方式办理6。

六、现金收付业务风险管理

• 建立风险识别、评估和预警机制：防范资金风险6。
• 大额、异常交易报告：及时报告并采取相应措施6。
• 定期审计：发现问题及时整改6。

七、培训与考核

• 定期培训：提高员工业务素质和风险意识6。
• 绩效考核：将现金收付业务管理纳入绩效考核，对违反规定的行为进行责任追究6。

八、附则

• 解释权：本办法解释权归公司财务部门6。
• 生效日期：本办法自发布之日起执行，原有相关规定与本办法不符的，以本办法为准6。

这些内容共同构成了现金收付业务管理办法的主要内容，旨在确保现金收付业务的合规性、安全性和效率。